МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОКТЯБРЬСКИЙ" ИНН:1615007490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65504444 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336225350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2253500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361248373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2483730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361248373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2483730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года36100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года24800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3612480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2483730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361248373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2483730
21103 Выручка за отчетный год336225179
21104 Выручка за предыдущий год2251790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год377233160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2331600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-41-819
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41-819
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (361) = -11.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (377+0+0) = -10.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-41)/Выручка (336) = -12.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (336) = -12.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-12.2%), рентабельность компании (-12.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОКТЯБРЬСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить