ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИКСТРОЙ" ИНН:1615007595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67740255 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1288812191443
11504 Основные средства на конец предыдущего года1112014431035
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года887240071548
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4007154819
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года217601512774743
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151277474349446
12103 Запасы на конец отчетного года2814293283212
12104 Запасы на конец предыдущего года2932832126044
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года31200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года648366730533831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года677603383123794
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года400255519941546
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5519941546133717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9137104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132104165
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1301816
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10812515198878708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15243878708163727
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129884167115153452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167565153452213172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32471-16887-6308
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16702-631271
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32461-16877-6298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16692-630281
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года704487088942000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года708894200040000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года704497088942000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года708894200040000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года161173083350664
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3083350664140912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года757808227064952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года825356495531112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91897113103117750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113367117754173091
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129884167115153452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167565153452213172
21103 Выручка за отчетный год563203320129065
21104 Выручка за предыдущий год50715290659631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год645113665234519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54167345198981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8191-3451-5454
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3452-5454650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год618912543
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год125433
22203 Управленческие расходы за отчетный год286624241132
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24241132370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17246-7129-6589
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7130-6589277
23203 Проценты к получению за отчетный год5915760414614
23204 Проценты к получению за предыдущий год76041461411098
23303 Проценты к уплате за отчетный год139151024215715
23304 Проценты к уплате за предыдущий год102421571510928
23403 Прочие доходы за отчетный год55542392353
23404 Прочие доходы за предыдущий год2392353656
23503 Прочие расходы за отчетный год88634732449
23504 Прочие расходы за предыдущий год32912449734
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20578-13001-7786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12820-7786369
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1282000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год743-16727
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год136-272
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год486524331530
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год243315300
24603 Прочее за отчетный год57-7127
24604 Прочее за предыдущий год7-127113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15770-10561-6383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10394-6129180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15770-10561-6383
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10394-6129180
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311670200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1039300
33227 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1577000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313247100
41103 Поступления – всего за отчетный год3629100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3591600
41193 Прочие поступления за отчетный год37500
41203 Платежи – всего за отчетный год1784500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1532400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год112700
41293 Прочие платежи за отчетный год139400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1844600
43103 Поступления – всего за отчетный год783000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год778000
43193 Прочие поступления за отчетный год5000
43203 Платежи – всего за отчетный год2639900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1210300
43293 Прочие платежи за отчетный год820100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1856900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15770)/Стоимость активов (129884) = 12.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64511+6189+2866) = 23.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17246)/Выручка (56320) = 30.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15770)/Выручка (56320) = 28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = 3.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (30.62%), рентабельность компании (28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИКСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить