ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС "ЗАВОЛЖЬЕ" ИНН:1615008863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91205268 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214628224587
11504 Основные средства на конец предыдущего года224587121849
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214628224587
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224587121849
12103 Запасы на конец отчетного года356257300448
12104 Запасы на конец предыдущего года30044847779
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5387827518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2751811251
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500033838
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года338380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25702414
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417727364343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36434259038
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года632355588929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года588929180887
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года269397169397
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года169397169397
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1004910049
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1004910049
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74123686
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года368614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года286858183132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183132179460
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6345726024
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года260240
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года72000163316
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1633160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года135457189340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1893400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66183203
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143857216254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2162541427
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210040216457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2164571427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года632355588929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года588929180887
21103 Выручка за отчетный год219232192048
21104 Выручка за предыдущий год1920481017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217930190754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1907541000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13021294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129417
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13021294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129417
23203 Проценты к получению за отчетный год48331
23204 Проценты к получению за предыдущий год310
23303 Проценты к уплате за отчетный год50736977
23304 Проценты к уплате за предыдущий год69770
23403 Прочие доходы за отчетный год3665244418
23404 Прочие доходы за предыдущий год444180
23503 Прочие расходы за отчетный год2947234976
23504 Прочие расходы за предыдущий год349760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38923790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год379017
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123
24603 Прочее за отчетный год143106
24604 Прочее за предыдущий год1060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37263672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год367214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37263672
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год367214
32003 Величина капитала на 31169397169397
32005 Величина капитала на 311004910049
32007 Величина капитала на 31368614
32008 Величина капитала на 31183132179460
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37263672
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1037263672
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37263672
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)37263672
33003 Величина капитала на 31269397169397
33005 Величина капитала на 311004910049
33007 Величина капитала на 3174123686
33008 Величина капитала на 31286858183132
36003 Чистые активы на 31286858183132
36004 Чистые активы на 31183132179460
41103 Поступления – всего за отчетный год23284436
41193 Прочие поступления за отчетный год23101837
41203 Платежи – всего за отчетный год23280652
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2311
42103 Поступления – всего за отчетный год237074
42193 Прочие поступления за отчетный год230
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год23-30879
43103 Поступления – всего за отчетный год1499692874
43193 Прочие поступления за отчетный год149960
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1499627089
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15019-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3726)/Стоимость активов (632355) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (217930+0+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1302)/Выручка (219232) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3726)/Выручка (219232) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.83

Индекс Альтмана Z = 3.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС ЗАВОЛЖЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить