Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Заря" ИНН:1615008951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37444105 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5782323196010
11504 Основные средства на конец предыдущего года231960100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5782323196010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года231960100
12103 Запасы на конец отчетного года26864812176923533
12104 Запасы на конец предыдущего года8121769236550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17216814190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168141900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2182000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1820000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27038982083110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9820831136550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года848611213989123533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12139891236550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20020000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20020000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года43022000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2971387900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года387970700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года461934079907126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40799072480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1950181500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7704611061903407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6110619034070
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года30964000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38668806080050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8060800534070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года848611213989123533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12139891236550
21103 Выручка за отчетный год40302389843901629460
21104 Выручка за предыдущий год3898439016346890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41511397014070130027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3970140701352560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1209-717-16850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год717-1685-5670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1209-717-16850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год717-1685-5670
23403 Прочие доходы за отчетный год4702563155761619
23404 Прочие доходы за предыдущий год5631557616190
23503 Прочие расходы за отчетный год5226052741985
23504 Прочие расходы за предыдущий год60527419850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год297138797810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3879781670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29713879781-74
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3879781670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2971387900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год387978100
32003 Величина капитала на 3120020000
32007 Величина капитала на 31387970700
32008 Величина капитала на 31407990700
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)43022000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2971387900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)45993387900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2971387900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2971387900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))387970700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)387970700
33003 Величина капитала на 3120020000
33005 Величина капитала на 3143022000
33007 Величина капитала на 312971387900
33008 Величина капитала на 3146193407900
36003 Чистые активы на 3146193407900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2971)/Стоимость активов (84861) = 3.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41511+0+0) = 2.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1209)/Выручка (40302) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2971)/Выручка (40302) = 7.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.195

Индекс Альтмана Z = 3.1

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3%), рентабельность компании (7.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Заря

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить