Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческое объединение "Ленстрой" ИНН:1615009056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14921382 ОКВЭД:51.64.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года94120
12104 Запасы на конец предыдущего года1200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32511474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42113397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42113397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20512761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216036
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216636
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42113397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133970
21103 Выручка за отчетный год179920632212
21104 Выручка за предыдущий год206322120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169719762149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197621490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1028763
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1028763
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87630
23503 Прочие расходы за отчетный год545
23504 Прочие расходы за предыдущий год450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год978358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год786658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (421) = 18.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1697+0+0) = 6.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (1799) = 5.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (1799) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.949

Индекс Альтмана Z = 6.34

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (5.67%), рентабельность компании (4.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческое объединение Ленстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить