ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПО СВИЯГА" ИНН:1615009480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59922083 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года81934137
12104 Запасы на конец предыдущего года89460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81938193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81938193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2904300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52897893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40210
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года34410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52897893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81938193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89460
21103 Выручка за отчетный год7432626349
21104 Выручка за предыдущий год766160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5888326210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год619480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15443139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год128390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год134840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2604139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2604139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2604139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2604)/Стоимость активов (8193) = 31.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2604)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58883+12839+0) = 3.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2604)/Выручка (74326) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2604)/Выручка (74326) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.549

Индекс Альтмана Z = 6.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (3.5%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПО СВИЯГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить