ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ ИНН:1616000360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01707032 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года774882978876566
11504 Основные средства на конец предыдущего года82978876566636
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7748829788760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года829788765660
12103 Запасы на конец отчетного года336337784147602
12104 Запасы на конец предыдущего года37784147602596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13461927369023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1927369023199
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413168960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31689600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4750602187330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года602187336250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1249814318176091191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143181760911911431
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2128212821280
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21282128100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года926410848143600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10848143609250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113921297616488935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1297616488935935
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110613421121256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13421121256496
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1106134211210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134211212560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1249814318176091191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143181760911911431
21103 Выручка за отчетный год4772504247114084
21104 Выручка за предыдущий год5042471140844884
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3842390440074070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3904400732574809
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93011387040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11387048270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год92987018520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год87018528130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1268-11480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год268-1148140
23403 Прочие доходы за отчетный год6131672884934
23404 Прочие доходы за предыдущий год6728849340
23503 Прочие расходы за отчетный год6000687471691
23504 Прочие расходы за предыдущий год68747169114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1321221760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122176170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13212217617
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1221761761

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Прибыль

Прибыль ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Чистые активы

Чистые активы ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12498) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3842+929+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (4772) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4772) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.3

Индекс Альтмана Z = 12.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (4.29), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ВЫСОКОГОРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить