ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "КРАСНАЯ ЗАРЯ" ИНН:1616001878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00583556 ОКВЭД:01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47202355333121732780
11504 Основные средства на конец предыдущего года35533312173278027404
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года454128800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1288000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4765636821312170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3682131217327800
12103 Запасы на конец отчетного года43247369092980225754
12104 Запасы на конец предыдущего года36909298022575425472
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2275675703748
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года675703748174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года487100733123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100733123102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4600937684312380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3768431238266250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93665745056245559405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74505624555940553152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6660
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6660
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1092610926109260
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1092610926109260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6886149754334490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4975433449251090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79793606864438136041
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60686443813604133497
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39787313481823
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года873134818232298
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года10695103861170815578
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10386117081557814735
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1109211259130560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1125913056174010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1267014053057
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1513256036132906
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2560361329062622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2780256050180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2560501859630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93665745056245559405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74505624555940553152
21103 Выручка за отчетный год57543446153380326174
21104 Выручка за предыдущий год44615338032617430499
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45212340172730626073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34017273062607328716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123311059864970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1059864971010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123311059864970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1059864971010
23303 Проценты к уплате за отчетный год152183444482
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1834444820
23403 Прочие доходы за отчетный год7888732275815300
23404 Прочие доходы за предыдущий год7322758153003613
23503 Прочие расходы за отчетный год845127052492349
23504 Прочие расходы за предыдущий год127052492349901
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192221646783850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16467838525700
24603 Прочее за отчетный год115162450
24604 Прочее за предыдущий год16245260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191071630583402544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16305834025444482
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год191071630583400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16305834025440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Прибыль

Прибыль ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Чистые активы

Чистые активы ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19107)/Стоимость активов (93665) = 20.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45212+0+0) = 27.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12331)/Выручка (57543) = 21.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19107)/Выручка (57543) = 33.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.752

Индекс Альтмана Z = 11.198

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (16.55), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (21.43%), рентабельность компании (33.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ ЗАРЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить