ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОГРУЗ" ИНН:1616003402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40674381 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132361461515575
11504 Основные средства на конец предыдущего года146151557515985
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132361461515575
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146151557515985
12103 Запасы на конец отчетного года295900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10915732240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года157322400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1052
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321915832245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15832245159
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164551619817820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161981782016144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2125-624938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-624938362
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11351113516650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1135166502338
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297954716717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года547167179744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143301682213367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168221336712082
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164551619817820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161981782016144
21103 Выручка за отчетный год513151974439
21104 Выручка за предыдущий год519744397181
21203 Себестоимость продаж за отчетный год423650923302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год509233027567
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8951051137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1051137-386
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8951051137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1051137-386
23303 Проценты к уплате за отчетный год22393497
23304 Проценты к уплате за предыдущий год393497272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год873-288640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-288640-658
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год875264
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год786-340576
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-340576-658

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (786)/Стоимость активов (16455) = 4.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4236+0+0) = 21.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (895)/Выручка (5131) = 17.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (786)/Выручка (5131) = 15.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.148

Индекс Альтмана Z = 0.766

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (17.44%), рентабельность компании (15.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОГРУЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить